FPよみときリスク管理2024年4月1日時点の法令に基づく出題です
2025年5月公表分（CBT） FP2級学科 問13
個人年金保険の一般的な商品性に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。
- 1確定年金では、年金支払期間中に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、あらかじめ指定された受取人が既払込保険料相当額から被保険者に支払われた年金額を差し引いた金額を死亡保険金として受け取ることができる。
- 2保証期間付終身年金の保険料は、他の契約条件が同一であれば、被保険者が男性のほうが女性よりも高くなる。
- 3変額個人年金保険では、特別勘定における運用実績によって、将来受け取る年金額や解約返戻金額が変動する。
- 4個人年金保険では、被保険者が保険料払込期間中に所定の高度障害状態に該当すると、以後の保険料の払込みが免除され、直ちに年金を受け取ることができる。
正解と解説AI解説
正解 肢3
本問の論点
確定年金、保証期間付終身年金、変額個人年金保険の商品性と、保険料払込免除の効果を問う問題である。年金の支払方法ごとに、被保険者が死亡した場合の扱いや保険料の水準の違いを整理できているかがポイントとなる。
正解の根拠
変額個人年金保険は、払い込んだ保険料を特別勘定で株式や債券などに投資して運用する個人年金保険である。特別勘定の運用実績によって積立金額が増減するため、将来受け取る年金額や解約返戻金額も変動する。記述は変額個人年金保険の仕組みを正しく説明している。よって、正解は肢3。
各肢の検討
肢1：不適切。確定年金では、年金支払期間中に死亡すると残りの期間分の年金（または一時金）が遺族等に支払われる。
肢2：不適切。平均余命が長い女性のほうが受取総額が多くなると見込まれるため、保険料は女性のほうが高い。
肢3：適切。運用実績により年金額や解約返戻金額が変動する。
肢4：不適切。払込みは免除されるが、年金は年金支払開始日から支払われる。
一言まとめ
終身年金は女性のほうが保険料が高い、変額は運用次第で年金額が変動する、と押さえる。
一問一答各肢の正誤
×肢1確定年金では、年金支払期間中に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、あらかじめ指定された受取人が既払込保険料相当額から被保険者に支払われた年金額を差し引いた金額を死亡保険金として受け取ることができる。
確定年金で年金支払期間中に被保険者が死亡した場合、残りの支払期間分の年金（または一時金）が遺族等に支払われるのであり、既払込保険料を基準とする死亡保険金ではない。
×肢2保証期間付終身年金の保険料は、他の契約条件が同一であれば、被保険者が男性のほうが女性よりも高くなる。
保証期間付終身年金は長生きするほど受取総額が増えるため、平均余命の長い女性のほうが男性より保険料が高くなる。
○肢3変額個人年金保険では、特別勘定における運用実績によって、将来受け取る年金額や解約返戻金額が変動する。
変額個人年金保険は特別勘定で運用され、その運用実績によって将来の年金額や解約返戻金額が変動する。
×肢4個人年金保険では、被保険者が保険料払込期間中に所定の高度障害状態に該当すると、以後の保険料の払込みが免除され、直ちに年金を受け取ることができる。
所定の高度障害状態で保険料の払込みが免除される場合でも、年金の支払は契約で定めた年金支払開始日からであり、直ちに受け取れるわけではない。
出典：日本FP協会 2級ファイナンシャル・プランニング技能検定学科試験（2025年5月公表分） 問13 を加工して作成。本サイトは非公式の学習サイトです。
解説は2024年4月1日時点の法令に基づきます。基準日以降の改正が反映されていない場合があります。本サイトの解説は学習補助を目的とし、税務・投資・法律に関する助言ではありません。