FPよみときライフプランニングと資金計画2018年10月1日時点の法令に基づく出題です
2019年1月 FP2級学科 問9
住宅ローンの借換えを検討しているＡさんが、仮に下記＜資料＞のとおり住宅ローンの借換えをした場合の総返済額（借換え費用を含む）に関する次の記述の空欄（ア）～（ウ）にあてはまる数値または語句の組み合わせとして、最も適切なものはどれか。なお、返済は年１回であるものとし、計算に当たっては下記＜係数＞を使用すること。また、記載のない条件については考慮しないものとする。＜資料＞［Ａさんが現在返済中の住宅ローン］・借入残高：１,０００万円・利率：年２％の固定金利・残存期間：１０年・返済方法：元利均等返済（ボーナス返済なし）［Ａさんが借換えを予定している住宅ローン］・借入金額：１,０００万円・利率：年１％の固定金利・返済期間：１０年・返済方法：元利均等返済（ボーナス返済なし）・借換え費用：２０万円＜係数＞期間１０年の各種係数資本回収係数減債基金係数１％０.１０５６０.０９５６２％０.１１１３０.０９１３現在返済中の住宅ローンの年間返済額は「１,０００万円×（ア）」で求められ、借換え予定の住宅ローンの年間返済額は「１,０００万円×（イ）」で求められる。従って、住宅ローンの借換えをした場合の総返済額（借換え費用を含む）は、完済までに（ウ）する。
- 1（ア）０.０９１３（イ）０.１０５６（ウ）１６３万円増加
- 2（ア）０.０９１３（イ）０.０９５６（ウ）６３万円増加
- 3（ア）０.１１１３（イ）０.１０５６（ウ）３７万円減少
- 4（ア）０.１１１３（イ）０.０９５６（ウ）１３７万円減少
正解と解説AI解説
正解 肢3
本問の論点
借換えの前後で住宅ローンの総返済額を比べる問題です。元利均等返済の年間返済額は、借入額に資本回収係数を掛けて求めます。減債基金係数との使い分けと、借換え費用の加算が、解くうえでのポイントです。
正解の根拠
資本回収係数で年間返済額を求め、10年分の総返済額に借換え費用を加えて比べると、借換えにより37万円減少します。よって、正解は肢3。
各肢の検討
肢1:（ア）に減債基金係数を使っているため誤りです。
肢2:（ア）（イ）とも減債基金係数を使っているため誤りです。
肢3:（ア）0.1113、（イ）0.1056はいずれも資本回収係数で、（ウ）の37万円減少も計算結果と一致するため、適切です。
肢4:（ア）は正しいものの、（イ）に減債基金係数を使っているため誤りです。
計算過程
現在のローンの総返済額は、1,000万円×0.1113×10年＝1,113万円です。借換え後の総返済額は、1,000万円×0.1056×10年＋20万円＝1,076万円です。差額は、1,113万円－1,076万円＝37万円（減少）となります。
一言まとめ
年間返済額は資本回収係数、積立額は減債基金係数と使い分け、借換え費用の加算を忘れないことが大切です。
出典：日本FP協会 2級ファイナンシャル・プランニング技能検定学科試験 2019年1月 問9 を加工して作成。本サイトは非公式の学習サイトです。
解説は2018年10月1日時点の法令に基づきます。基準日以降の改正が反映されていない場合があります。本サイトの解説は学習補助を目的とし、税務・投資・法律に関する助言ではありません。